Las fuentes del software cambiaron desde la revisión editorial. Los ejemplos calculados se han ocultado hasta revisar y publicar una nueva edición. Consulta el alcance vigente en cada herramienta.

Guía México · Edición 1.6.2-terminacion-20261103

Calculadora de Retenciones ISR e IVA México

Cobro íntegro nacional 2026 de PF general residente a PM privada residente, servicio personal profesional o renta comercial gravada: base, IVA, ISR retenido, IVA retenido y neto. Directo/inverso; sólo ambas retenciones.

C · Determinación fiscal no disponible

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Identificación y cobertura

Para quién: Prestadores de servicios, arrendadores y revisores de pagos.

Persona, régimen y periodos: Cobro íntegro nacional 2026 de PF general residente a PM privada residente, servicio personal profesional o renta comercial gravada: base, IVA, ISR retenido, IVA retenido y neto. Directo/inverso; sólo ambas retenciones

Estado: C · Determinación fiscal no disponible. Una guía disponible no habilita un motor restringido.

Los campos y sus reglas se obtienen del formulario actual. Las opciones de captura no equivalen a supuestos verificados. No hay ejercicio con determinación documentada como disponible en esta guía.

Antes de comenzar

Revisa que persona, régimen, residencia, operación y exclusiones coincidan con el alcance; no basta seleccionar una casilla.
Reúne documentación real del cobro o pago y del mes. El ejemplo es sintético.
Verifica el supuesto legal antes de confirmar; no es una comprobación automática del portal.

Utiliza sólo información autorizada. Los ejemplos de esta guía son sintéticos y no deben copiarse a un expediente real.

Descripción de campos

“Requerido” se refiere a validación del servidor. Se indica también lo que exige la interfaz; un predeterminado no acredita que el dato sea correcto para tu caso. Importes sin signo $ ni separadores de miles. Los límites mostrados son de captura, no aprobación fiscal.

Campo	Tipo y unidad	Obligatoriedad	Qué capturar	Restricciones y opciones	Predeterminado
Mes de cobro (2026) `mes`	number Mes de calendario	Servidor: no requerido; revisar reglas. Interfaz: requerido.	Identifica el mes de calendario del caso. No lo cambies para aprovechar reglas de otro mes.	nullable / integer / between:1, 12	Sin valor; usa documentación del caso
Régimen de la persona física residente `regimenPrestador`	select Opción de la lista	Servidor: no requerido; revisar reglas. Interfaz: requerido.	Sólo general_pf: PF residente en régimen general. Otro régimen, RESICO o asimilados no están cubiertos.	nullable / in:general_pf, otro Opciones: General PF (no RESICO ni asimilados); Otro: fuera del alcance.	Sin valor; usa documentación del caso
Confirmo cobro íntegro nacional en efectivo de PF general a PM privada residente: servicio personal profesional gravado o renta comercial gravada de un propietario. Sin frontera, exenciones, gobierno, extranjero, pagos parciales ni régimen especial. Sólo cobro y retenciones, sin ISR mensual ni IVA definitivo. `confirmacionFiscal`	checkbox Sí / no	Servidor: no requerido; revisar reglas. Interfaz: opcional.	Confirmación declarada necesaria para el supuesto habilitado; no comprueba hechos ante el SAT ni amplía cobertura.	sometimes / accepted	Sin valor; usa documentación del caso
Ejercicio fiscal `ejercicio`	number Año	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Escribe el año al que pertenecen los datos. El rango aceptado por el formulario no garantiza una regla fiscal para ese año.	required / integer / min:2020 / max:2100	Sin valor; usa documentación del caso
Periodicidad `periodo`	select Opción de la lista	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Elige la periodicidad de los datos. Las opciones de captura no son una lista de supuestos fiscalmente habilitados.	required / string / in:mensual, anual Opciones: Mensual; Anual.	mensual
Modo de cálculo `modoCalculo`	select Opción de la lista	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Normal parte de monto bruto/base; inverso, del neto deseado. Ambos modos permanecen restringidos.	required / string / in:normal, inverso Opciones: Desde monto bruto/base; Desde monto neto deseado.	normal
Concepto `concepto`	select Opción de la lista	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Impuesto cuya retención se solicita: ISR, IVA o ambos. No los intercambies al interpretar el dato.	required / string / in:isr, iva, ambas Opciones: Sólo ISR; Sólo IVA; ISR e IVA.	ambas
Monto base o neto deseado `monto`	number MXN	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	En modo normal informa el bruto/base; en inverso, el neto deseado. No asumas que equivale al total de factura.	required / numeric / decimal:0, 2 / min:0 / max:999999999.99	Sin valor; usa documentación del caso
Tipo de cliente/receptor `tipoCliente`	select Opción de la lista	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Tipo de cliente o receptor de la operación. Las etiquetas de opciones no acreditan una retención universal.	required / string / in:fisica, moral Opciones: Persona física; Persona moral.	moral
Tipo de operación `tipoOperacion`	select Opción de la lista	Servidor: requerido. Interfaz: requerido.	Clasifica servicios profesionales, arrendamiento u otra operación; otro no clasificado no significa exento.	required / string / in:servicios_profesionales, arrendamiento, otro_no_clasificado Opciones: Servicios profesionales; Arrendamiento; Otra operación (sin regla clasificada).	servicios_profesionales

Reglas: required exige el dato; nullable admite ausencia; numeric exige número; integer exige entero; min/max y between limitan captura; in limita opciones; accepted exige confirmar; boolean admite valor lógico; gte exige un valor igual o mayor al campo indicado; after exige fecha posterior; decimal limita precisión. Ninguna regla numérica prueba cobertura fiscal.

Guía paso a paso

Abre la herramienta Calculadora de Retenciones ISR e IVA México desde el catálogo de México y contrasta su alcance con esta guía.
Selecciona 2026 y el mes real; utiliza únicamente el supuesto descrito.
Captura importes en MXN, máximo dos decimales. Los conceptos excluidos deben ser cero.
Confirma el supuesto sólo tras revisar las exclusiones; pulsa Calcular.
Lee versión, alcance, fuentes y advertencias. Guarda o exporta únicamente un resultado compatible y con los permisos correspondientes.
Si hay errores, corrige el campo indicado; no cambies dimensiones reales para eludir una restricción. La guía contextual se abre aparte para conservar la captura original.

Captura ilustrativa sin determinación fiscal

No se presenta un impuesto ni un neto final. Las selecciones siguientes sólo ilustran la clasificación solicitada; los importes deben proceder de documentos del caso. El software cambió desde la revisión; se ocultan ejemplos calculados hasta publicar de nuevo.

Mes de cobro (2026): 1
Régimen de la persona física residente: general_pf
Confirmo cobro íntegro nacional en efectivo de PF general a PM privada residente: servicio personal profesional gravado o renta comercial gravada de un propietario. Sin frontera, exenciones, gobierno, extranjero, pagos parciales ni régimen especial. Sólo cobro y retenciones, sin ISR mensual ni IVA definitivo.: 1
Ejercicio fiscal: 2026
Periodicidad: mensual
Modo de cálculo: normal
Concepto: ambas
Monto base o neto deseado: 10000
Tipo de cliente/receptor: moral
Tipo de operación: servicios_profesionales

Interpretación de resultados

No existe un resultado fiscal habilitado que interpretar para esta solicitud. El mensaje de falta de cobertura no equivale a cero a pagar, exención ni inexistencia de obligación. No se puede guardar o exportar un resultado nuevo inexistente.

Historial y PDF requieren un resultado compatible. La sesión pública es temporal; para guardar usa las acciones autenticadas disponibles. Un reporte no presenta declaraciones ni acredita pagos.

Fundamento y límites

LISR 106/116, LIVA 1, 1-A, 1-B y 20; RLIVA 3-I. Consulta 2026-10-26.

Sólo el supuesto nacional ordinario expresamente confirmado; excluye RESICO, asimilados, frontera, exenciones, gobierno, extranjero y pagos parciales.
No es ISR mensual ni IVA definitivo, no evalúa deducciones ni acredita autenticidad CFDI.
Cobro íntegro nacional de PF en régimen general a PM privada residente: servicio personal profesional o renta comercial gravada. Excluye RESICO, asimilados, frontera, exenciones, gobierno, extranjeros y pagos parciales. No determina ISR mensual, IVA definitivo, deducciones, CFDI ni entero de retenciones. Importes en centavos.
Una confirmación del usuario no verifica hechos ante SAT. No modifiques hechos, año o régimen para forzar una salida.
Límite operativo de entrada 999999999.99 MXN, no límite fiscal. Captura con precisión de centavos; el resultado no es línea bancaria.

Referencias del alcance auditado, con revisión editorial 2026-11-03; no constituyen aprobación de casos distintos.

Errores frecuentes y cómo corregirlos

Campo vacío o formato inválido: revisa la tabla de campos de esta herramienta y el mensaje del servidor; confirma año, unidad, opciones y campos requeridos.
Dato fiscal no disponible: contrasta el alcance y las exclusiones anteriores. Un dato válido no crea una regla verificada.
Resultado temporal perdido o PDF ausente: verifica sesión y que el cálculo corresponda a esta herramienta. No reutilices cifras de otro registro.

Las preguntas siguientes resuelven diferencias propias de este formulario. Si persiste un problema, contacta soporte sin enviar contraseñas, XML ajenos ni información privada innecesaria.

Preguntas frecuentes de esta herramienta

¿Qué receptor admite?

Sólo PM privada residente que paga íntegramente a PF residente en régimen general; no gobierno, extranjero, RESICO ni asimilados.

¿Qué operaciones admite?

Servicio personal profesional nacional gravado o renta comercial gravada de un propietario, a tasa general. Excluye exentos, frontera y casos especiales.

¿Puedo elegir sólo IVA o ISR?

La combinación revisada exige ambas; las selecciones individuales continúan bloqueadas.

¿Cómo se calcula IVA retenido?

Dos terceras partes del IVA efectivamente pagado y redondeado a centavos; no una tasa truncada de 10.6667%.

¿Qué pasa si el neto inverso no es representable?

Se rechaza; se exige una base bruta. Nunca se cambia silenciosamente el neto deseado.

¿El ISR retenido es el ISR mensual?

No. Es retención provisional sobre el cobro, sin deducciones. No determina impuesto mensual/anual ni entero.

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